Главная

Проекты

Калькулятор финансового анализа банкрота

Калькулятор финансового анализа банкрота

Автоматизированный финансовый анализ должника находящегося в процедуре банкротства, рекомендации по оспариванию сделок и привлечению к субсидиарной ответственности.

Введите ИНН для Вывода результата

Посмотреть результат

Основные выводы по финансовому анализу

Выручка

revenue_dynamics Динамика выручки

Сопоставление динамик выручки

динамика выручки компании

динамика выручки отрасли

asset_turnover

Степень платежеспособности solvency

Степень платежеспособности по текущим обязательствам

Показатели компании

показатели отрасли

Коэффициент автономии sustain

Коэффициент автономии

Показатели компании

показатели отрасли

Рентабельность продаж main_effective

Рентабельность продаж

Показатели компании

показатели отрасли

Рентабельность активов total_effective

Рентабельность активов

Показатели компании

показатели отрасли

Отмечены следующие отклонения от типичной структуры по отрасли, на год.

Актив	Доля в валюте баланса компании, %	Отраслевое значение, %	Отклонения, %

Отмечены следующие отклонения от типичной структуры по отрасли, на год.

Пассив	Доля в валюте баланса компании, %	Отраслевое значение, %	Отклонения, %

С целью определения даты объективного банкротства компании балансовая стоимость приводится в соответствие с рыночной и рассчитывается стоимость чистых активов.

Скорректированные чистые активы предприятия
=
Рыночная стоимость активов
-
Совокупный размер обязательств

Чистые активы

Величина по балансу

Скорректированные чистые активы

При расчете рыночной стоимости активов корректировке подвергаются основные средства, запасы и дебиторская задолженность компании. Другие позиции, в том числе обязательства, принимаются к расчету по балансовой стоимости.

Основные средства

Весличина ОС по балансу

Рыночная величина ОС

Запасы

Величина запасов по балансу

Рыночная величина запасов

Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность по балансу

Рыночная величина дебиторской задолженности

С целью определения даты объективного банкротства компаии балансовая стоимость приводится в соответствие с рыночной и рассчитывается стоимость чистых активов.

Сумма скорректированнх чистых активов и чистой прибыли(убытка)
=
Скорректированные чистые активы
+
Чистая прибыль (убыток)

Сумма скорректированных чистых активов и чистой прибыли(убытка), тыс. ₽

Значение суммы чистых скорректированных активов и чистой прибыли (убытка) в период 2018г составляет - 1 830 227,55 тыс. ₽

Прогнозируемая величина на 2019 год составляет - 1 462 076,15 тыс. ₽

Период	Скорректированные чистые активы предприятия, тыс.руб.	Чистая прибыль (убыток) предприятия, тыс.руб	Сумма скорректированных, чистых активов и чистой прибыли (убытка), тыс. руб.

Объективное банкротство компании УМУП "ГОРОДСКОЙ ТЕПЛОСЕРВИС" наступило не позднее 31.12.2016г., так как сумма двух показателей ( скорректированные чистые активы предприятия и чистая прибыль (убыток) в 2016г. составляет - 2 342 981, 87 тыс. руб.

-crysis_signs

Рекомендации

1.1

Оспаривание сделок

С учётом даты принятия к производству заявления о банкротстве (02.04.2019 г.), следует проверить сделки за следующие периоды:

Период	Статус должника в указанном периоде	Сделки, которые находятся под риском оспаривания	Основание по ЗОБ
02.03.2019–02.04.2019	Неплатежеспособен	Сделки, которые привели к оказанию предпочтения перед другими кредиторами	п.п. 1, 2 ст. 61.3
02.10.2018–02.04.2019	Неплатежеспособен	Сделки, которые привели к оказанию предпочтения перед другими кредиторами, если получивший исполнение знал о неплатёжеспособности должника	п.п. 1, 3 ст. 61.3
02.04.2018–02.04.2019	Неплатежеспособен	Сделки, которые будут квалифицированы судом как неравноценные (завышенная цена реализации должнику или заниженная цена при приобретении актива у должника)	п. 1 ст. 61.2
02.04.2016–02.04.2019	Платежеспособен 02.04.2016–30.12.2016 Неплатежеспособен с 31.12.2016 г.	Сделки, причинившие вред иным кредиторам должника	п. 2 ст. 61.2

Воспользоваться финансово-экономической экспертизой

1.2

Субординация требований кредиторов

Правила о субординации могут быть применены к требованиям контролирующих должника лиц (КДЛ), если они возникли в период с 31.12.2016 г. по 02.04.2019 г., то есть с даты наступления имущественного кризиса и до принятия судом заявления о банкротстве.

Смотрите также Кейс об оспаривании сделки в процессе банкротства; Роль и особенности проведения экспертизы в спорах о субординации требований кредиторов.

Воспользоваться финансово-экономической экспертизой
2

Субсидиарная ответственность

Заявление о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности должно быть подано не позднее 14.12.2022 г., то есть в течение 1 года с момента открытия конкурсного производства (14.12.2022 г.).

Руководитель (КДЛ) должен был подать заявление о банкротстве не позднее 1 месяца с даты наступления объективного банкротства (14.12.2022 г.). То есть в данном случае — до 14.12.2022 г.

За несвоевременную подачу заявления он будет отвечать в размере включённых в реестр требований кредиторов должника, возникших в период с 14.12.2022 г. по 14.12.2022 г.

Смотрите также Финансово-экономическая экспертиза как инструмент доказывания в спорах о привлечении к субсидиарной ответственности; Финансово-экономическая экспертиза в делах о банкротстве; Как найти ответственных за сомнительную сделку на 345 млн

Воспользоваться финансово-экономической экспертизой
3

Активы и пассивы
Рекомендуем обратить внимание на строки баланса, по которым выявлены отклонения от средних отраслевых значений.

Активы
Пассивы
Смотрите также Финансово-экономическая экспертиза в делах о банкротстве

Воспользоваться финансово-экономической экспертизой

1.1

Оспаривание сделок

Период	Статус должника в указанном периоде	Сделки, которые находятся под риском оспаривания	Основание по ЗОБ
02.03.2019–02.04.2019	Неплатежеспособен	Сделки, которые привели к оказанию предпочтения перед другими кредиторами	п.п. 1, 2 ст. 61.3
02.10.2018–02.04.2019	Неплатежеспособен	Сделки, которые привели к оказанию предпочтения перед другими кредиторами, если получивший исполнение знал о неплатёжеспособности должника	п.п. 1, 3 ст. 61.3
02.04.2018–02.04.2019	Неплатежеспособен	Сделки, которые будут квалифицированы судом как неравноценные (завышенная цена реализации должнику или заниженная цена при приобретении актива у должника)	п. 1 ст. 61.2
02.04.2016–02.04.2019	Платежеспособен 02.04.2016–30.12.2016 Неплатежеспособен с 31.12.2016 г.	Сделки, причинившие вред иным кредиторам должника	п. 2 ст. 61.2

1.2

Субординация требований кредиторов

Правила о субординации могут быть применены к требованиям контролирующих должника лиц (КДЛ), если они возникли в период с 31.12.2016 г. по 02.04.2019 г., то есть с даты наступления имущественного кризиса и до принятия судом заявления о банкротстве.

Смотрите также Сделки в банкротстве: все возможности при их оспаривании; Кейс об оспаривании сделки в процессе банкротства; Роль и особенности проведения экспертизы в спорах о субординации требований кредиторов.
2

Субсидиарная ответственность

Заявление о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности должно быть подано не позднее 14.12.2022 г., то есть в течение 1 года с момента открытия конкурсного производства (14.12.2022 г.)

Руководитель (КДЛ) должен был подать заявление о банкротстве не позднее 1 месяца с даты наступления объективного банкротства (14.12.2022 г.). То есть в данном случае — до 14.12.2022 г.

За несвоевременную подачу заявления он будет отвечать в размере включённых в реестр требований кредиторов должника, возникших в период с 14.12.2022 г. по 14.12.2022 г.

Смотрите также Финансово-экономическая экспертиза как инструмент доказывания в спорах о привлечении к субсидиарной ответственности; Финансово-экономическая экспертиза в делах о банкротстве; Как найти ответственных за сомнительную сделку на 345 млн
3

Активы и пассивы
Рекомендуем обратить внимание на строки баланса, по которым выявлены отклонения от средних отраслевых значений.

Активы
Пассивы
Смотрите также Финансово-экономическая экспертиза в делах о банкротстве

О калькуляторе

Это бесплатный инструмент, который позволяет арбитражным управляющим и кредиторам наметить стратегию для дальнейшей работы с должником. Для расчёта потребуется минимум данных — нужно ввести только ИНН компании, находящейся на стадии банкротства.

Как это работает

На основании ИНН калькулятор собирает и анализирует информацию о компании-банкроте из открытых источников. Он определяет наименование, регион и сферу деятельности организации, сведения о статусе дела о банкротстве, об арбитражном управляющем, а также данные о балансе. Расчёт занимает несколько секунд. После этого калькулятор выдаёт результат анализа в виде трёх подробных блоков информации:

Таймлайн с ключевыми датами На шкале отображаются моменты наступления неплатёжеспособности, имущественного кризиса, объективного банкротства. Кроме них таймлайн включает важные процессуальные даты: регистрация дела о банкротстве в суде, введение наблюдения, конкурсного производства и прочих процедур.

Основные выводы по финансовому анализу В этой части содержатся карточки с анализом основных финансовых показателей должника. Например, динамика выручки, оборачиваемость активов, отклонения значений от средних по отрасли. Расчётные данные наглядно отображаются в виде диаграмм и таблиц.

Персональные рекомендации В заключительном блоке выделены моменты, на которые следует обратить внимание арбитражному управляющему или кредитору в отношении данного должника. Раздел охватывает четыре сферы:

Оспаривание сделок: в таблице указывается, какие сделки и за какой период нужно проверить.
Субординация требований кредиторов: в карточке отображается период возникновения требований, к которым могут применяться правила о субординации.
Субсидиарная ответственность: здесь указывается, когда руководитель должника был обязан подать заявление о банкротстве и за какой период его можно привлечь к ответственности.